Oceń wpis  oddane głosy: 0 / 0

Tegoroczne Mistrzostwa Europy w Piłce Nożnej mają swój wpływ na bardzo wiele dziedzin gospodarki. W większości branż możemy dostrzec decyzje podjęte pod wpływem organizacji imprezy, od rozbudowy i modernizacji infrastruktury, poprzez dopasowanie grafiku zajęć w szkolnictwie po zmiany w rozkładach jazdy PKP i w zakresie kontroli granicznych.

Również środowisko ubezpieczeniowe dostosowuje oferowane produkty pod kątem ubezpieczenia od możliwych skutków przebiegu Mistrzostw Europy. Największe znaczenie ma w tym kontekście ubezpieczenie mieszkania.

W miastach, w których odbędą się mecze, tłumy kibiców nie będą raczej zaskoczeniem dla nikogo. Osoby posiadające własne mieszkania atrakcyjnie ulokowane we Wrocławiu, Warszawie, Gdańsku czy Poznaniu mogą zarobić całkiem sporo na jego wynajęciu.

Mogą także niestety całkiem sporo stracić, gdyż udostępnienie mieszkania kibicom to również dość duże ryzyko. Największe obawy budzi oczywiście możliwość dewastacji. Ochronić się przed jego skutkami można poprzez wykupienie ubezpieczenia mieszkania, elementów stałych i ruchomości właśnie od ryzyka dewastacji.

Część towarzystw ubezpieczeniowych, m.in. PZU, Concordia, Ergo Hestia proponuje tego typu ubezpieczenia w pakiecie, który obejmuje także ubezpieczenie OC nieruchomości, pokrywające szkody wyrządzone osobom trzecim w związku z użytkowaniem nieruchomości. Cena takiego pakietu waha się w granicach od 42 zł (PZU, ubezpieczenie na 1 miesiąc) do około 360 zł (Concordia, ubezpieczenia na 12 miesięcy), w jego ramach wynajmujący zabezpiecza zarówno swoje mienie od szkód rzeczowych, jak również ewentualne szkody wyrządzone sąsiadom, a mające związek z użytkowaniem nieruchomości (np. zalanie).

Jak zawsze na szczególną uwagę zasługuje jednak nie tylko cena, lecz zwłaszcza zapisy ogólnych warunków ubezpieczenia, gdyż one w szczególności określą za co odpowiada ubezpieczyciel. Aby mieć poczucie pełnego bezpieczeństwa w kontekście zabezpieczenia przed ewentualnymi szkodami wyrządzonymi przez kibiców warto zakres ten rozszerzyć także o ryzyko kradzieży, choć bezsprzecznie rzeczy wartościowych lepiej nie pozostawiać w mieszkaniu na czas wynajmu.

Alternatywą w stosunku do ubezpieczenia mieszkania i OC nieruchomości, jaką dają zakłady ubezpieczeń może być ubezpieczenie OC najemcy, w naszym przypadku kibica. Rozwiązanie to jednak może być problematyczne w kwestii zobligowania go do wykupienia tego typu polisy. Co więcej ubezpieczyciele niechętnie obejmują ochroną cudzoziemców.

Jeśli przezwyciężymy dwie powyższe trudności w przypadku zniszczenia parkietu bądź drzwi przez nieuważnego gościa poniesione przez nas starty zostaną pokryte przez towarzystwo ubezpieczeniowe, z którym została zawarta umowa.

Najkorzystniej jeszcze przed wynajęciem mieszkania poprosić najemcę o informację dotyczącą zakładu ubezpieczeń, w którym jest ubezpieczony – wówczas po wystąpieniu szkody będziemy mogli się zwrócić z roszczeniem bezpośrednio do ubezpieczyciela, upraszczając i skracając sobie w ten sposób procedurę uzyskania odszkodowania.

Innym, równie dużym ryzykiem przed zabezpieczeniem którego powinniśmy się zastanowić, jest ubezpieczenie szyb od stłuczenia. Organizacja mistrzostw i większa liczba wandalizmów z nimi związanych może skutkować również większą ilością stłuczonych szyb w nieruchomościach bądź pojazdach. Dokładne sprawdzenie zakresu ubezpieczenia mieszkania i w razie braku ubezpieczenia szyb rozszerzenie go o tą klauzulę pozwoli nam zabezpieczyć się przed tego typu szkodami. Co więcej w ramach opłaconej składki zakłady ubezpieczeń często oferują świadczenia assistance, dzięki którym ubezpieczyciel nie tylko pokrywa lecz także organizuje, w terminie dogodnym ubezpieczonemu, naprawę stłuczonej szyby.

O ubezpieczeniu szyb powinni także pomyśleć przedsiębiorcy, posiadający swoje biura w okolicach najbardziej narażonych na obecność największej ilości kibiców – w pobliżu centrów miast i w otoczeniu stadionów.

W przypadku zniszczenia szyby w aucie szkody pokrywane są zazwyczaj w ramach standardowego ubezpieczenia AC. W jego zakresie zakład ubezpieczeń wypłaca także odszkodowanie za porysowania lub wgniecenia. W przypadku szkód związanych z wybiciem szyby, aby uniknąć utraty zniżek za bezszkodowy przebieg ubezpieczenia Autocasco, możemy wykupić ubezpieczenie Auto Szyby, w ramach którego towarzystwo ubezpieczeniowe, do określonego w polisie limitu, zorganizuje i pokryje koszty wymiany zniszczonej szyby.

Co istotne cena takiego ubezpieczenia zazwyczaj nie przekracza kwoty 100,00 zł a koszty wymiany szyby to przecież często kwoty rzędu nawet 2 000,00 zł. Analogicznie jak w przypadku świadczeń assistance w ubezpieczeniu majątkowym, towarzystwo ubezpieczeniowe zgodnie z zawartą umową zwyczajowo organizuje wymianę w uzgodnionym z ubezpieczonym czasie i miejscu.

Dodatkowe ubezpieczenie w zakresie wymienionych wyżej ryzyk dla wszystkich planujących uzyskać dochód z wynajmu mieszkania kibicom, a także dla mieszkańców miast, które są gospodarzami EURO 2012, zwłaszcza tych mieszkańców, których mienie znajduje się w miejscach największej aktywności kibiców, z pewnością zapewni poczucie większego bezpieczeństwa i tym samym także większą radość z organizowanych w naszym kraju Mistrzostw. Pomyślmy o tym już dziś.

Sylwia Krukowska

Źródło: Ubezpieczenie.com.pl

 Oceń wpis  oddane głosy: 0 / 0

Lokaty bankowe zyskały w ostatnich latach konkurenta, który wciąż nie traci na atrakcyjności. Mowa oczywiście o produktach ubezpieczeniowych jakimi są polisolokaty. Stanowią one dobrą alternatywę dla tradycyjnego inwestowania oszczędności w bankach, choć na pierwszy rzut oka działają identycznie jak lokaty bankowe.

W rzeczywistości jest to jednak forma ubezpieczenia i mimo że umowa zawierana jest zazwyczaj z bankiem, jest on jedynie pośrednikiem towarzystwa ubezpieczeniowego. Stronami w tego typu produkcie są klient jako ubezpieczony, bank będący ubezpieczającym i towarzystwo ubezpieczeniowe.

Różnice między lokatą i polisolokatą

Z uwagi na taką konstrukcję zabezpieczenie ulokowanych środków jest gwarantowane przez Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny, a nie – jak w lokacie bankowej – przez Bankowy Fundusz Gwarancyjny. Warto zwrócić uwagę, że UFG zapewnia zwrot jedynie 50% kwoty, do maksymalnej wysokości 30.000 euro. Natomiast w przypadku BFG jest to 100% do maksymalnej wysokości 100.000 euro. Zabezpieczenie jest gwarantowane w przypadku upadłości ubezpieczyciela lub banku i w tym kontekście bardziej bezpieczna jest gwarancja Bankowego Funduszu Gwarancyjnego.

Innym czynnikiem odróżniającym lokatę tradycyjną od polisolokaty jest, w przypadku wyboru polisolokaty, brak obowiązku zapłaty podatku od dochodów kapitałowych. Podatek ten, potocznie zwany podatkiem Belki, nakłada na osoby fizyczne, które uzyskały przychód m.in. z wkładów oszczędnościowych i środków na rachunkach bankowych, obowiązek odprowadzenia 19% podatku.

Alternatywa w postaci polisolokaty jest dobrym sposobem na ominięcie tego obciążenia. Towarzystwo ubezpieczeniowe, w ramach zawartej umowy, zobowiązuje się do zwrotu wpłaconego kapitału wraz z premią (tożsamą z odsetkami w lokatach bankowych). Premia natomiast, nie będąc zyskiem kapitałowym, nie jest objęta obowiązkiem podatkowym.

Podatek Belki do zapłaty

Zmiany w prawie podatkowym, które weszły w życie w marcu 2012 r., likwidujące lokaty jednodniowe, będące również sposobem obejścia podatku Belki, jeszcze bardzie podniosły atrakcyjność lokat ubranych w produkt ubezpieczeniowy.

Do czasu wprowadzenia tych modyfikacji klienci, chcący uniknąć obciążenia od dochodów kapitałowych mogli zawierać z bankami lokaty jednodniowe (zwane także codziennymi). Okres na jaki zakładany był depozyt wynosił, jak nazwa wskazuje, jeden dzień. Ważne było, aby dzienne odsetki nie przekraczały kwoty 2,49 zł, wówczas wysokość podatku wynosiła 0,38 zł (podstawa opodatkowania zaokrąglana do pełnych złotych w dół), po zaokrągleniu zatem (również do pełnych złotych w dół) 0 zł.

Najistotniejsze było dopilnowanie, aby kwota lokaty jednodniowej nie była zbyt wysoka. Zmiana wprowadza obowiązek zaokrąglania zarówno podstawy opodatkowania jak i wartość podatku do pełnych groszy w górę. W powyższym przykładzie podatek nie będzie więc wynosił 0 zł a 0,38 zł. W kontekście likwidacji lokat dziennych polisolokaty bardzo zyskują na konkurencyjności.

Między polisą a lokatą

Polisolokaty są ubezpieczeniami na życie. Oznacza to, że w przypadku zajścia zdarzenia ubezpieczeniowego suma ubezpieczenia równa wysokości wpłaconego przez nas kapitału, wypłacana jest osobie uposażonej – wskazanej w momencie zawierania umowy. Co istotne, w przypadku śmierci ubezpieczonego wypłata zgromadzonych środków odbywa się niezależnie od przeprowadzenia postępowania spadkowego, a co się z tym wiąże również bez konieczności płacenia podatku od uzyskanego spadku.

Tradycyjne lokaty bankowe w takiej sytuacji wypłacają środki finansowe dopiero po zakończeniu okresu lokaty i postępowania spadkowego. Dodatkowo spadkobierca jest zobligowany do poniesienia kosztów podatku od spadków i darowizn.

Oszczędności w produktach ubezpieczeniowych, jakimi są polisolokaty lokowane są w przeważającej większości przypadków na okres 6 lub 12 miesięcy. Inwestycja w lokaty bankowe może być miesięczna, półroczna, roczna, dwuletnia, krótsza bądź dłuższa, w zależności od indywidualnych preferencji i możliwości zamrożenia określonej kwoty oszczędności. Pieniądze ulokowane zarówno w produkcie ubezpieczeniowym, jak i bankowym możemy w każdej chwili wypłacić, pamiętając jednak, że w takiej sytuacji tracimy wszystkie wypracowane odsetki.

Zestawienie w celu porównania lokat bankowych i produktu ubezpieczeniowego – polisolokat, nie stawia żadnego z tych produktów na jednoznacznej pozycji jako bardziej lub mniej atrakcyjnego. Bardzo często polisolokaty, mimo tych parametrów, które czynią je korzystniejszymi w zestawieniu z tradycyjnymi lokatami bankowymi (brak opodatkowania podatkiem od dochodów kapitałowych, brak konieczności przeprowadzania postępowania spadkowego, w celu wypłaty ulokowanych środków) nie są niestety tak zyskowne jak tradycyjne lokaty bankowe.

Mając do wyboru nawet jednakowe oprocentowanie na produkcie bankowym i ubezpieczeniowym, pamiętajmy, że z uwagi na zabezpieczenie 100% wartości środków przez Bankowy Fundusz Gwarancyjny bezpieczniej jest zdecydować się na lokatę bankową. Decyzja zależy oczywiście od indywidualnych oczekiwań każdego z nas.

Sylwia Krukowska

Źródło: Ubezpieczenie.com.pl

 Oceń wpis  oddane głosy: 0 / 0

Jednym z podstawowych elementów planu sukcesji jest poprawnie dobrana forma prawna prowadzonej działalności gospodarczej. Obok właściwie sporządzonych testamentów oraz odpowiednio skonstruowanego planu finansowego jest jego niezbędnym składnikiem.

Przyjrzyjmy się spółkom osobowym prawa handlowego. Zacznijmy od spółki jawnej – najbardziej podstawowej.

Podstawowe informacje:

• jest to spółka osobowa z ograniczoną podmiotowością prawną,
• może być właścicielem, zawierać umowy, sądzić się bo to spółka a nie wspólnicy są stronami umów i innych stosunków prawnych,
• odpowiedzialność majątkiem spółki w pierwszej kolejności (subsydiarna), dopiero potem prywatnym majątkiem wspólników,
• księgowość na ogólnych zasadach,
• ma własny NIP i Regon, umowa spółki zawsze na piśmie, ale bez formy aktu notarialnego,
• wkładem może być pieniądz, majątek lub praca wspólników,
• udziały mogą być zbywalne (za zgodą spółki lub wspólników),
• reprezentacja na zewnątrz zgodnie z umową spółki,
• sprawy przekraczające zwykły zarząd wymagają uchwały wspólników,
• wspólnicy płacą ZUS,
• wspólnicy sami rozliczają się z podatku dochodowego – 19% lub progresywny.

Śmierć wspólnika:

1. spółka ulega likwidacji z mocy prawa, spadkobiercy nie wchodzą do spółki,
2. wspólnicy (przynajmniej 2) mogą podjąć uchwałę o dalszym działaniu spółki, ale muszą spłacić spadkobierców zmarłego wspólnika,
3. w umowie spółki można wprowadzić mechanizmy dotyczące dziedziczenia udziałów.

Na początek trzeba zastanowić się, czy spółka ma być śmiertelna, czy nie.

Spółki osobowe mają to do siebie, że udziały nie są dziedziczone, a w sytuacji śmierci wspólnika spółka ulega rozwiązaniu. Wynika to z charakteru spółki, w której „substratem” są osoby wspólników, a nie kapitał. To teoretyczne podejście rzadko ma na szczęście przełożenie na rzeczywistość gospodarczą – zazwyczaj naszym celem jest, aby biznes trwał nawet w sytuacji śmierci któregoś ze wspólników.

Należy jednak sprawdzić, czy w danym przypadku spółka przetrwa śmierć wspólnika, czy grozi jej likwidacja z mocy prawa.

Zależy to od tego, czy w umowie spółki jest wprowadzony zapis o dziedziczeniu udziałów. Jeśli nie – spadkobiercy nie wchodzą do spółki, a spółka rozpoczyna proces likwidacji, czyli nie może brać nowych zleceń, może jedynie zakończyć stare. W przypadku spółki wieloosobowej, gdzie jest więcej niż dwóch wspólników – pozostali wspólnicy (przynajmniej dwóch) mogą po śmierci trzeciego wspólnika podjąć uchwałę, że spółka działa nadal.

Muszą wówczas sporządzić osobny bilans na dzień śmierci wspólnika, na podstawie którego zostanie obliczona zbywcza (rynkowa) wartość majątku spółki przypadającego zmarłemu wspólnikowi i wypłacić obliczoną tak kwotę spadkobiercom.

W praktyce wiąże się to z dwojakiego rodzaju problemami. Po pierwsze może wystąpić spór o sposób wyceny udziału kapitałowego pomiędzy spółką a spadkobiercami zmarłego, po drugie – problemy z płynnością. Która spółka posiada bowiem np. 1/3 wartości posiadanego majątku w wolnej gotówce? I to w taki sposób, aby móc wypłacić ją spadkobiercom nie narażając się na problemy z płynnością? Jeśli w spółce jest tylko dwóch wspólników – likwidacji nie da się uniknąć.

Inaczej jest, jeśli wspólnicy postanowią, że udziały wspólnika są dziedziczone. Wymaga to odpowiedniego zapisu w umowie spółki. Wówczas spółka powinna przetrwać śmierć wspólnika.

W spółkach wieloosobowych jest to reguła, w spółkach dwuosobowych – niestety nie.

Spotkaliśmy się w kancelarii z praktyką, że niektóre sądy rejestrowe stoją na stanowisku, iż w spółce dwuosobowej nie jest możliwe dziedziczenie udziałów i odmawiają wpisania spadkobierców nakazując wszczęcie likwidacji spółki.

Dlatego często sugerujemy, aby w spółce dwuosobowej dla bezpieczeństwa pojawił się trzeci wspólnik.

Pełni on dwie funkcje: po pierwsze czyni spółkę nieśmiertelną, po drugie – jeśli w planie sukcesji udziały zmarłego mają zostać przejęte przez drugiego żyjącego wspólnika – staje się „tym drugim” po śmierci pierwszego. Jeśli zatem jest spółka dwuosobowa prowadzona przez głównych wspólników – ten trzeci „dodatkowy” pozwoli zachować spółkę (choćby miał tylko 1%): stanie się drugim wspólnikiem po śmierci jednego z głównych wspólników i przejęciu całości jego udziałów przez żyjącego, głównego wspólnika.

Oczywiście mechanizm należy uzupełnić o odpowiednią treść umowy spółki, testamenty oraz plan finansowy, który zapewni źródło finansowania spłat na rzecz rodziny zmarłego oraz fiskusa.

Nie bez znaczenia są też plany rodzinne poszczególnych wspólników i członków ich rodzin oraz okoliczność, czy firma jest rodzinna, czy nie. Jeśli wśród członków rodziny nie ma sukcesora, który miałby zająć miejsce zmarłego w firmie, tym bardziej konieczna jest spłata w odpowiedniej wysokości.

Bardzo niebezpieczne jest bowiem zachowanie w umowie spółki zapisu o dziedziczeniu udziałów, w sytuacji, kiedy żaden ze spadkobierców zmarłego nie jest mile widziany w spółce przez pozostałych wspólników albo sam nie chce do spółki przystępować.

Pamiętajmy, że do spółki powinny wchodzić wyłącznie osoby przygotowane do ich prowadzenia, z właściwymi kompetencjami oraz zdecydowane na prowadzenie danego interesu.

Byliśmy świadkami wielu sytuacji, gdzie nowi wspólnicy paraliżowali działalność spółek, a w konsekwencji doprowadzali nawet do ich upadłości. Pamiętajmy, że na działania przekraczające zakres zwykłych czynności w spółce, wymaga jest jednomyślna zgoda wszystkich wspólników. Nowi wspólnicy mają nie tylko prawo do zysku, z którego chętnie korzystają.

Muszą także wyrazić zgodę na podpisanie umowy kredytu odnawialnego, a nierzadko dodatkowo weksel stanowiący zabezpieczenie kredytu, co już nie przychodzi łatwo. Jeśli bank zgodzi się przedłużyć kredyt, bo po śmierci wspólnika spółka z punktu widzenia banku staje się najczęściej podmiotem o zmniejszonej wiarygodności kredytowej, ale to już osobna kwestia.

Spadkobiercy, po przyjęciu spadku, wykonują wszystkie prawa i obowiązki z wynikające z umowy spółki i KSH. Co ważne: muszą to robić zgodnie. Właściwy przepis mówi, że prawa i obowiązki zmarłego wspólnika przysługują spadkobiercom wspólnie i powinni oni wskazać jedną osobę, która w ich imieniu będzie wykonywać te prawa.

Co jednak w sytuacji, kiedy po roku czy dwóch wyniknie różnica zdań i pełnomocnictwo zostanie wycofane? A jeśli spadkobiercami są dzieci z różnych związków, w imieniu których działają rodzice, pod nadzorem sądu rodzinnego? Jak zmienimy umowę spółki, jak odkupimy udziały? Co z zyskiem przypadającym dziecku ze spółki, jeśli jest małoletnie?

Autorzy:


Łukasz Martyniec – prawnik, prezes zarządu Wealth Management Group sp. z o.o



Maciej Lichoński – konsultant finansowo – ubezpieczeniowy AVIVA TU na Życie SA

P.S. Aby umówić pierwsze, wstępne spotkanie z prawnikiem (cała Polska)  prosimy o kontakt z Maciejem Lichońskim pod numerem tel.: 509-601-741. Istnieje możliwość spotkania w siedzibie Klienta.

Źródło: Ubezpieczenie.com.pl

 Oceń wpis  oddane głosy: 0 / 0

Wiosenne miesiące w ostatnich latach w Polsce coraz częściej przynosiły ze sobą zwiększające się ryzyko wystąpienia powodzi. Charakterystyczne dla tej pory roku roztopy, bądź długotrwałe, ulewne opady deszczu na terenach znajdujących się głównie w pobliżu rzek i zbiorników wodnych, prowadzą do podtopień, a także nierzadko właśnie do powodzi.

W roku 2009 fala burz połączonych z gradobiciami, która przeszła ad znaczną częścią Europy Środkowej, była przyczyną wystąpienia z koryt rzek na południu Polski.

Rok później żywioł objął zarówno południową jak i centralną cześć kraju, a poziom wód przekroczył nawet ten z powodzi tysiąclecia, w 1997 roku. W roku ubiegłym odwilż i intensywne opady deszczu po raz kolejny dały się we znaki mieszkańcom Polski, powodując lokalne podtopienia i zalania.

Ubezpieczenie zabezpieczeniem przed skutkami powodzi

Możemy się ustrzec, jeśli nie od całości to przynajmniej od części finansowych konsekwencji wystąpienia powodzi, poprzez wykupienie polisy ubezpieczeniowej uwzględniającej właśnie to ryzyko.

Zazwyczaj jest ono zawarte w ubezpieczeniu mienia od ognia i innych zdarzeń losowych, ze względu jednak na duże prawdopodobieństwo wystąpienia powodzi, zwłaszcza na terenach, na których miała miejsce już w latach poprzednich, możemy spotkać się z trudnościami w objęciu tego ryzyka zakresem odpowiedzialności ubezpieczyciela.

Nauczone doświadczeniem ostatnich lat, towarzystwa ubezpieczeniowe bardzo często bowiem posiadają z góry zdefiniowane tereny, których nie obejmują ochroną ubezpieczeniową w tym zakresie. W najbardziej ekstremalnych sytuacjach odmawiają zawarcia umowy, nierzadko podnoszą składkę ubezpieczeniową lub stosują okres karencji, w czasie którego nie odpowiadają za zdarzenie szkodowe.

Szczególnie intensywnie tego typu działania podejmowane są w okresie, kiedy aura sugeruje możliwość chociażby zwiększenia się ryzyka zalań. A ponieważ przed nami miesiące charakteryzujące się największą ilością opadów, wyprzedźmy ewentualne restrykcje zakładów ubezpieczeń i pomyślmy już teraz o ubezpieczeniu od ryzyka powodzi.

Różne definicje powodzi

Ogólne warunki ubezpieczenia, w zależności od towarzystwa, różnie definiują ryzyko powodzi. Zazwyczaj jest to: zalanie terenów w następstwie podniesienia się wody w korytach wód płynących i stojących, sztucznych lub naturalnych wskutek nadmiernych opadów atmosferycznych lub spływu wód po zboczach lub stokach.

Przyczyny powodzi określone bywają w węższym bądź szerszym zakresie i mogą obejmować także:

• topnienia kry lodowej lub tworzenie się zatorów lodowych,
• sztorm i podniesienie się poziomu morskich wód przybrzeżnych.

Warto podkreślić, że definicja ryzyka powodzi nie jest tożsama z ryzykiem zalania, które zazwyczaj odnosi się do szkód powstałych wskutek:

• niekontrolowanego wycieku pary, wody lub innej cieczy ze znajdujących się wewnątrz budynku i zamontowanych na stałe przewodów i urządzeń wodno-kanalizacyjnych oraz grzewczych,
• cofnięcia się wody lub ścieków z publicznych urządzeń kanalizacyjnych,
• samoczynnego uruchomienia się automatycznych instalacji gaśniczych z innych przyczyn niż wskutek pożaru, o ile nie nastąpiło ono w wyniku przeprowadzonych czynności pomiarowo-kontrolnych, przebudowy, naprawy instalacji lub remontu obiektu,
• nieumyślnego pozostawienia otwartych zaworów w urządzeniach wodno-kanalizacyjnych czasowo niezasilanych.

Pamiętajmy, że jeżeli nasz polisa obejmuje tylko ryzyko zalania nie uchroni nas ona przed finansowymi konsekwencjami skutków wystąpienia powodzi.

Oprócz zwrotu bezpośrednich kosztów powodzi bardzo często towarzystwa ubezpieczeniowe w ramach zawartej umowy pokrywają dodatkowe, udokumentowane straty związane z zastosowaniem środków mających na celu zmniejszenie rozmiarów szkody oraz zabezpieczeniem bezpośrednio zagrożonego mienia, związane z uprzątnięciem pozostałości po szkodzie, a także powstałe podczas akcji ratowniczej. Zakres tych dodatkowych świadczeń zależny jest od warunków zawartej umowy.

Ograniczenia odpowiedzialności ubezpieczyciela

Pośród najczęściej występujących wyłączeń odpowiedzialności związanych z ryzykiem zalania i powodzi są szkody powstałe wskutek przenikania wód gruntowych, znajdujących się pod ziemią, których poziom, wskutek długotrwałych opadów deszczu, może się zwiększać i przez to powodować zalania np. piwnic. W takim przypadku prawie nigdy nie dostaniemy odszkodowania.

Inna sytuacja to kiedy do powstania szkody zalaniowej przyczynił się zły stan techniczny dachu lub innych elementów budynku, bądź niezabezpieczone lub nieprawidłowo zamknięte otwory okienne lub drzwiowe – zakład ubezpieczeń praktycznie zawsze odmówi wypłaty odszkodowania.

Jeżeli udało nam się ubezpieczyć od ryzyka powodzi, a nasza nieruchomość znajduje się w bliskim sąsiedztwie wału przeciwpowodziowego upewnijmy się jeszcze, że ubezpieczyciel nie zastrzegł w warunkach ograniczenia odpowiedzialności dla szkód powstałych w konsekwencji pęknięcia wałów przeciwpowodziowych, co także jest praktykowane, a w tego typu lokalizacji może być najczęstszą przyczyną wystąpienie powodzi.

Im ryzyko bardziej prawdopodobne tym trudniej się ubezpieczyć

Ubezpieczenie w zakresie ryzyka powodzi nie jest ubezpieczeniem obowiązkowym, dlatego też towarzystwa ubezpieczeniowe mogą odmówić jego zawarcia (jedynym wyjątkiem jest obowiązkowe ubezpieczenie budynków rolniczych, w którego zakresie znajduje się m.in. powódź).

A odmowa jest tym prawdopodobniejsza, im bardziej rzeczywista wydaje się możliwość ponownego wystąpienia powodzi. Nie czekajmy zatem do ostatniej chwili i zastanówmy się nad ubezpieczeniem naszego majątku od ryzyka powodzi już dziś.

Sylwia Krukowska

Źródło: Ubezpieczenie.com.pl

 Oceń wpis  oddane głosy: 0 / 0

Bardzo ważna jest analiza zapisów w umowie spółki, jednakże nawet zapis, że udziały są dziedziczone, nie zawsze jest wystarczający. Niektóre problemy wynikają już z samej konstrukcji prawnej spółki cywilnej.

Otóż należy pamiętać, że to wspólnicy osobiście, a nie spółka jako taka, są przedsiębiorcami i występują w obrocie. Zatem śmierć jednego z nich może wiązać się z wygaśnięciem określonych stosunków prawnych (np. umowy), które związane były bezpośrednio z nim (jeśli nie było podpisu drugiego wspólnika).

Nawet, jeśli zatem spółkę uznamy za zabezpieczoną formalnie (spadkobiercy wejdą do spółki), mogą pojawić się problemy, bo wygaśnie np. koncesja wystawiona osobiście na zmarłego wspólnika (nie na spółkę). Jeśli w spółce pojawią się nowe osoby, należy zadać sobie pytanie – kim są i jak będą pełnić swoją rolę jako nowi wspólnicy. Czy nie przełoży się to na konflikty wewnętrzne w spółce, czy będziemy mogli samodzielnie dysponować udziałami i jakie kompetencje ma sąd rodzinny, jeśli do spadku dojdą osoby małoletnie.

Rekomendowanym rozwiązaniem w takiej sytuacji, jest szybkie, proste i stosunkowo tanie przekształcenie w spółkę jawną.

Dopiero po podjęciu decyzji i wdrożeniu w życie stosownego rozwiązania prawnego, opartego o umowę spółki oraz testamenty, wspólnicy powinni równolegle zabezpieczyć aspekt finansowy sukcesji. Wymaga to jednak głębszych konsultacji oraz przemyśleń – radzi Łukasz Martyniec.

Jeśli natomiast w firmie jest więcej, niż dwóch wspólników, problemy także nie znikają.

Łatwiej jest wówczas przewidzieć, jak zachowa się spółka od strony prawnej, ale nie zmienia to faktu, że strategię należy przemyśleć kompleksowo.

Tutaj także o dziedziczeniu udziałów decyduje zapis w umowie spółki. W sytuacji jego braku w spółce nie pojawią się spadkobiercy i należy im się spłata obliczona w taki sposób, jakby wspólnik wychodził ze spółki po wypowiedzeniu umowy za życia.

Warto liczyć się z tym, że nie tylko należy oddać wkład (jeśli był włożony do spółki w postaci np. aportu), ale także obliczyć wartość majątku spółki, który pomniejszamy o zobowiązania. Jako że dzisiaj w formie spółki cywilnej mogą też działać firmy w większym rozmiarze, może to być w praktyce spora kwota, wypłata której w istotny sposób wpłynie na płynność firmy. Warto rozważyć, czy spółka przygotowana jest finansowo na przeprowadzenie takiego rozliczenia.

Jeśli z kolei w umowie spółki pojawi się zapis, na podstawie którego udziały są dziedziczone – warto zastanowić się z kim dzisiaj prowadzilibyśmy biznes, jeśli wczoraj zabrakłoby jednego ze wspólników. Problemów może być wiele. Z jednej strony wynikają z charakteru prawnego spółki (to zmarły wspólnik był osobą prowadzącą działalność, nie spółka jako taka), z drugiej – z prawa spadkowego. Ważna jest odpowiedź na pytanie: kto dziedziczy i w jaki sposób spadkobiercy odnajdą się w biznesie.

A jeśli dziedziczą dzieci? W spółce jawnej mogłyby występować jako wspólnicy, w spółce cywilnej jest to niemożliwe – nie mogą prowadzić na własny rachunek działalności gospodarczej. Z kolei podział spadku wymagać będzie zgody sądu rodzinnego i opiekuńczego, co przedłuży procedury o kilka miesięcy. Temat wymaga za każdym razem właściwej rozwagi.

Podstawową kwestią w przypadku prowadzenia spółki cywilnej, jest okoliczność, czy mamy poprawnie przemyślany, skonstruowany i wprowadzony w życie plan sukcesji.

Kluczowe są w tym względzie zapisy w umowie spółki, dotyczące zachowania się udziałów albo całej spółki w sytuacji m.in. śmierci jednego ze wspólników, właściwie sporządzone testamenty poprzedzone analizą i ewentualną korektą struktury majątku małżeńskiego każdego ze wspólników, właściwie policzone koszty sukcesji oraz zabezpieczone źródło ich finansowania w postaci odpowiednio dobranych produktów finansowych.

Przede wszystkim jednak konieczne jest, aby przemyśleć założenia planu sukcesji od strony gospodarczej oraz zarządczej, odpowiadając sobie m.in. na pytanie, kogo widzimy w spółce jako następcę zmarłego wspólnika, jak z nim będą się układały przyszłe relacje biznesowe i czy w ogóle wśród naszych spadkobierców są osoby, które chcą i potrafią przejąć biznes.

Autorzy:

Łukasz Martyniec – prawnik, prezes zarządu Wealth Management Group sp. z o.o.

Maciej Lichoński – konsultant finansowo – ubezpieczeniowy AVIVA TU na Życie SA

P.S. Aby umówić pierwsze, wstępne spotkanie z prawnikiem (cała Polska)  prosimy o kontakt z Maciejem Lichońskim pod numerem tel.: 509-601-741. Istnieje możliwość spotkania w siedzibie Klienta.

Źródło: Ubezpieczenie.com.pl